Warum sollte man diese Fachtagung besuchen?
Die „Kölner Tage DigiTax 2025“ thematisieren aktuelle Entwicklungen im digitalen Steuerrecht mit Fokus auf Krypto, TaxTech und Influencer. Das zweitägige Event richtet sich an Steuerberater, Juristen und Fachanwälte und beleuchtet praxisnah Themen wie die Besteuerung von Streamern, steuerliche Risiken im Umgang mit Kryptowährungen, Persönlichkeitsrechte von Influencern als bilanzierungsfähige Wirtschaftsgüter und den Einsatz von KI in Beratung, Betriebsprüfung und Finanzgerichtsbarkeit. Die Referierenden aus Justiz, Verwaltung, Beratung und Wissenschaft bieten fundierte Einblicke und konkrete Handlungsoptionen. Die Teilnahme ist vor Ort oder online möglich.
ZIELGRUPPE
Rechtsanwälte, Fachanwälte für Steuerrecht, Steuerberater, Wirtschaftsprüfer, Zertifzierte Berater für Steuerstrafrecht (DAA), Zertifizierte Berater für Kryptowerte und Steuern (WIRE), leitende Mitarbeiter aus Rechts- und Steuerabteilungen
NUTZEN
Krypto, TaxTech und Influencer sind im Beratungsalltag längst angekommen. Die Herausforderungen im digitalen Steuerbereich ändern sich dynamisch, zum Teil disruptiv. Die dreiteilige Veranstaltung richtet sich an steuerliche Berater und Unternehmensjuristen, die im Deklarationsgeschäft und der Gestaltung mit digitalen Steuerthemen in Berührung kommen und ordnet die Fragestellungen steuerlich, aber auch technisch ein.
- Influencer
Kaum je ein Steuerberater hatte bislang mit der Besteuerung von Influencern zu tun. Nach der Großaktion in NRW im Juli 2025 besteht akuter Handlungsdruck für steuersäumige Influencer: ein Steuerschaden von 300 Mio € steht im Raum. Grund genug, sich als Berater spätestens jetzt entsprechendes Know-how zu verschaffen! - TaxTech
War TaxTech lange Zeit ein Thema für größere Einheiten und die Compliance-Organisationen, hat die Nutzung von KI einen deutlichen Digitalisierungsschub gebracht – auch in kleineren Unternehmen, den Steuerberatungs büros und in der Finanzverwaltung/-jurisdiktive. Verschaffen Sie sich einen Überblick über den aktuellen Stand und die Nutzungsmöglichkeiten! - Krypto
Vom Genius Act über den CARF zum Kryptowerte Steuertransparenzgesetz: Weltweit greift die gesetzliche Regelung von Kryptowerten um sich. Jüngere Entwicklungen in Finanzverwaltung und Rechtsprechung müssen nicht nur in der Deklarationsberatung von Einzelpersonen, sondern auch im Betriebsvermögen beachtet werden. Erfahren Sie, wo Risiken lauern, und wie Sie in diesem Wachstumsbereich rechtssicher beraten.
L.M. Wirtschaftsstrafrecht
Rechtsanwalt, Zertifizierter Berater für Kryptowerte und Steuern (WIRE), Certified Crypto Finance Expert (CCFE), Düsseldorf
Business Development & Project Manager, Taxy.io, Aachen, Dozent, Wahrscheinlichkeitstheorie (Big Data & Machine Learning)
Rechtsanwalt, Fachanwalt für Steuerrecht, Dipl.-Finanzwirt, Partner, Streck Mack Schwedhelm, Köln/Berlin/ München
Business Development & Project Manager, Taxy.io, Aachen, Dozent, Wahrscheinlichkeitstheorie (Big Data & Machine Learning)
PROGRAMM - 27.11.25
Influencer
Tagungsleitung Dr. Peter Talaska und Dr. Markus Wollweber
09:30 Uhr - Begrüßung & Eröffnung
09:45 Uhr - Endboss Finanzamt – Steuerliche Probleme für Gamer & Streamer
- Skin trading: UStG glitched, Geschäftsmodell am Ende
- Casino-Websites: Selbst Glücksspielgewinne sind plötzlich steuerpflichtig
- Belize, Zypern & Co.: Wenn die Compliance komplett verbuggt ist
10:45 Uhr - Kaffeepause
11:15 Uhr - Das abspaltbare Persönlichkeitsrecht von Influencern als bilanzierungspflichtiges Wirtschaftsgut
- Worum handelt es sich?Wann ist es ein Wirtschaftsgut?
- Wann und wie wird es in ein Betriebsvermögen eingelegt?
- Kann es Gegenstand einer Umwandlung oder Einbringung in einer Gesellschaft sein?
- Wo liegen die Risiken im Fall des Wegzugs?
12:15 Uhr - Instagram, YouTube & TikTok - Steuer(straf)rechtliche Herausforderungen in der Praxis
- Mangelndes Bewusstsein für steuerliche Belange
- Sachzuwendungen in der Ertrag- und Umsatzsteuer
- Aufzeichnungspflichten
- Steuerliche Erklärungspflichten
- Gescheiterte „Steueroptimierung“
- 'Wo ist der Wohnsitz?
- Aktive oder passive Auslandsgesellschaft?
- Aufgriff durch die Strafverfolgungsbehörden
13:00 Uhr - Mittagspause
TaxTech
Tagungsleitung: Dr. Damian Klimke und Dr. Markus Wollweber
16:00 Uhr - Kaffeepause
16:30 Uhr - Die Digitalisierung der Finanzverwaltung aus dem Blickwinkel der Betriebsprüfung
- Verlagerung des Steuerausfallrisikos in die digitale Welt
- Daten, Dokumente und Datenverarbeitungssysteme
- Einheitliche Digitale Schnittstellen
- KI-generiertes Risikomanagement
- Prüfungsansätze im digitalen Zeitalter
18:30 Uhr -Kölsches Buffett
PROGRAMM - 28.11.25
Krypto
Tagungsleitung: Thorsten Franke-Roericht und Dr. Markus Wollweber
9:00 Uhr - Krypto: Jüngere Entwicklungen aus der Finanzverwaltung und steuerpolitische Perpsektiven – Chancen der Digitalisierung
- Aktuelles BMF-Schreiben zur ertragsteuerlichen Behandlung von Kryptowerten, update vom 06.03.2025
- DAC8-Umsetzungsgesetz – Kryptowerte-Steuertranspareenzgesetz
- OECD-Melderahmen für Kryptowerte (CARF)
- Update zur Digitalisierung der Steuerverwaltung aus Sicht des Bundes
- Perspektiven neuer Technologien und Datenkooperation zwischen Verwaltungsträgern und mit Steuerpflichtigen
10:00 Uhr - Steuerstrafrechtliche Hinweise zur Deklaration/Nacherklärung von Kryptowährungen
- Steuerstrafrechtliche Hinweise
- Deklarationssituation: Vermeidung Steuerhinterziehung
- Berichtigungspflicht und Selbstanzeige
- Verfahrensrechtliche Hinweise
- Mitwirkungs- und Aufzeichnungspflichten im Privatvermögen
- Offene Fragen: Einspruch und Aussetzung der Vollziehung
- (AdV) bzw. Ruhen des Verfahrens
- Ausblick (u.a. DAC 8)
11:00 Uhr - Kaffeepause + Imbiss
11:30 Uhr - Kryptos und der BFH - Bestandsaufnahme und Ausblick
- Besteuerung von Krypto-Veräußerungsgewinnen im Privatvermögen (BFH-Urteil vom 14.2.2023 – IX R 3/22)
- Folgen für Kryptos im Betriebsvermögen
- Schätzungsbefugnisse bei unaufgeklärten Krypto-Sachverhalten
- Betriebsprüfung bei Steuerpflichtigen mit Krypto-Gewinnen
12:45 Uhr - Krypto-Mandate: praktische Herausforderungen in Steuerfahndungsfällen
- Komplexe Ausgangslage: Außenprüfungen, Berichtigungserklärungen, Selbstanzeigen, Vorfeldermittlungen, Steuerstrafverfahren
- Komplizierte Aufbereitung: Datenflut, Datenfehler und Unvollständigkeiten
- Konfuse Ermittlungsbehörden? Über Irrungen und Wirrungen behördlicher Aufarbeitungen
13:45 Uhr - Ende der Tagung