Die digitale Steuerwelt ist vielfältig und ständig im Wandel. Mit unserem 360-Grad-Blick bringen wir alle wichtigen Entwicklungen der Digitalisierung zusammen. Vielfalt ist dabei unser Schlüssel: Entdecken Sie direkte Blogbeiträge, aktuelle News, spannende Artikel, exklusive Sneaks und vieles mehr - von uns und unseren Kooperationspartnern. Hier findet jeder die passenden Inhalte, egal ob dynamische Steuerkanzlei, spezialisierte Beratungsgesellschaft oder etablierte Steuerabteilung.
Die Marktübersicht 2026 des DStV bietet Orientierung im Dschungel der KI-Tools für die Steuerberatung. Verglichen werden elf Lösungen für Recherche und Assistenz mit klaren Kriterien, Anbieter-Steckbriefen, einer Vergleichstabelle und praxisnahen Empfehlungen zur Tool-Auswahl.
Die BStBK hat einen FAQ-Katalog zur E-Rechnung veröffentlicht. Er bietet praxisnahe Orientierung zu GoBD, Archivierung sowie Ein- und Ausgangsprozessen und unterstützt Unternehmen und Kanzleien bei der Umsetzung.
Die Finanzverwaltung verschiebt die elektronische Bekanntgabe von Steuerbescheiden als Regelfall auf den 1. Januar 2027. Für 2026 bleibt die Einwilligungspflicht bestehen. Ab 2027 gilt die Widerspruchslösung. Was bedeutet das für Steuerpflichtige bedeutet und welche Fristen sind zu beachten?
Künstliche Intelligenz hält zunehmend Einzug in die Finanzverwaltung. Der Beitrag zeigt, wie KI-Systeme bereits heute bei der Steuerveranlagung und im Verwaltungsalltag unterstützen, welche Pilotprojekte laufen und warum menschliche Expertise trotz Automatisierung weiterhin entscheidend bleibt.
Die umsatzsteuerliche Einordnung von Guthabenkarten für digitale Inhalte und die Abgrenzung zwischen Einzweck- und Mehrzweck-Gutscheinen. Im Mittelpunkt steht ein Streitfall aus 2019, dessen Bewertung durch Finanzamt, BFH und EuGH bestätigt wurde.
Das EuG-Urteil vom 11. Februar 2026 verändert den Vorsteuerabzug grundlegend, da der Abzug künftig im Leistungsmonat möglich ist, wenn die Rechnung vor Abgabe der Steuererklärung vorliegt. Dies schafft Liquiditätsvorteile, stellt ERP-Systeme jedoch vor erhebliche prozessuale Herausforderungen.
Auf der „RoadTo27“ werden zentrale Praxisthemen zur elektronischen Rechnungsstellung behandelt. Die Referenten zeigen Herausforderungen bei der Projektorganisation, der Stammdatenpflege, dem Mapping und der Validierung auf und geben Hinweise zur Priorisierung in steuerlichen Projekten.
Das EuG-Urteil vom 11. Februar 2026 verändert den Vorsteuerabzug grundlegend, da der Abzug künftig im Leistungsmonat möglich ist, wenn die Rechnung vor Abgabe der Steuererklärung vorliegt. Dies schafft Liquiditätsvorteile, stellt ERP-Systeme jedoch vor erhebliche prozessuale Herausforderungen.
Die Rolle des Digitalisierungsbeauftragten verbindet Strategie und operative Arbeit. Sie schafft klare Zuständigkeiten, stabilisiert digitale Projekte und verbessert Abläufe. Der Beitrag zeigt Aufgaben, Entscheidungsbefugnisse, Verantwortungsbereiche sowie die erforderlichen Fähigkeiten.
Ein Urteil des EuG erweitert die Anwendung der Vereinfachung für innergemeinschaftliche Dreiecksgeschäfte und hebt feste Vorgaben auf. Die Entscheidung steigert die technische Komplexität, da Systeme nun flexible Kettenanalysen, neue Zuordnungen und Entscheidungslogiken benötigen.
Steuerabteilungen stehen vor der Herausforderung, Umsätze im SAP-System verlässlich zu validieren. Der Beitrag zeigt, wie manuelle Eingriffe, veraltete Regelwerke und fehlende Transparenz Risiken erzeugen und beschreibt, wie Audits und klare Regeln Kontrolle zurückbringen.
Nach dem Wechsel in die Selbstständigkeit stehen organisatorische Entscheidungen, vielfältige Kanzleiaufgaben und die Suche nach qualifizierten Associates im Mittelpunkt. Unerwartet eröffnet ein KI-Tool neue Wege in der Gestaltungsberatung und wird zu einer fachlichen Unterstützung.
Die Validierung von E-Rechnungen wird durch das BMF-Schreiben vom 15.10.2025 zu einem zentralen Prüfpunkt. Der Beitrag zeigt, warum viele Validatoren Anforderungen nicht erfüllen, welche Risiken daraus entstehen und welche Kriterien moderne Lösungen zwingend abdecken müssen.
Die Finanzbehörden nutzen Sammelauskunftsersuchen, um Daten von Bitcoin.de auszuwerten und bisher unvollständig deklarierte Krypto-Geschäfte aufzudecken. Der Beitrag zeigt die wachsende Aufmerksamkeit der Steuerfahndung, schildert Erfahrungen aus der Praxis und erläutert notwendige Reaktionen.
Die EU-Kommission stoppt Italiens Ansatz, Nutzerdaten pauschal als Entgelt zu behandeln. Entscheidend sind ein klarer wirtschaftlicher Zusammenhang und ein objektiv bestimmbarer Wert. Ein Arbeitspapier führt neue Modellkategorien ein und fordert eine präzisere Bewertung digitaler Dienste.
Die BFH-Urteile vom Juni und Juli 2025 stellen die Richtsatzsammlung grundlegend infrage. Sie schränken deren Einsatz bei Schätzungen ein, betonen Transparenz und Sachverhaltsaufklärung und zeigen, warum individuelle Aufzeichnungen im Prüfungsfall an Bedeutung gewinnen.
Kanzleien und Unternehmen können mit digitalen Tools, KI und steuerlich optimierten Vergütungsmodellen Löhne fair gestalten. Der Beitrag erläutert rechtssichere Lohnoptimierung, neue Geschäftsfelder wie HR-as-a-Service und die Bedeutung moderner Arbeitgeberstrategien.
Die Migration auf SAP S/4HANA birgt für Steuerabteilungen erhebliche Risiken. Fehler bei Daten, Steuerlogik oder Prozessen können die Compliance gefährden. Eine strukturierte Prüfung und Zertifizierung schafft Sicherheit, Transparenz und schützt vor Sanktionen.
Das BMF bezieht bei der Entwicklung der digitalen Schnittstelle DSFinVBV zentrale Stakeholder nur unzureichend ein. Nach ersten Entwürfen und Workshops fehlen wichtige Vertreter weiterhin im Prozess. Gleichzeitig steigen Aufwand und Belastung für Unternehmen und Steuerberater erheblich.
Bis zum 02.02.2026 müssen Plattformbetreiber ihre Meldung nach dem PStTG unter neuen technischen Vorgaben übermitteln. Der Beitrag beleuchtet die Herausforderungen bei der Datenerhebung, Probleme bei der Schnittstelle sowie die Risiken durch unvollständige oder verspätete Meldungen.
Das BMF verpflichtet Unternehmen, eingehende E-Rechnungen künftig nicht nur inhaltlich, sondern auch technisch zu prüfen und den Validierungsbericht jahrelang aufzubewahren. Fehler im Format oder in der Logik können den Vorsteuerabzug gefährden. Kleine Betriebe trifft dies besonders hart.
Der Beitrag beschreibt den Weg zum Digitalisierungsbeauftragten in der Kanzlei. Er zeigt, wie ein Rückschlag zur Neuorientierung führte, welche Erfahrungen und Projekte den Rollenwechsel prägten, welche Hürden bestanden und warum diese Funktion wichtig ist.
In SAP S/4HANA unterscheidet sich die Steuerfindung deutlich von früheren Versionen. Der Text erklärt den Wechsel von MWST zu TTX1, beschreibt neue Konditionstabellen und zeigt, wann Anpassungen in der Steuerlogik sinnvoll sind, etwa bei Anzahlungsaufforderungen in der EU.
Ist die Dauerfristverlängerung für die UStVA in Zeiten der digitalen Buchführung noch relevant? Im Fokus steht die Frage, wie Echtzeitprozesse durch KI, Schnittstellen und automatisierte Routinen traditionelle Fristen zunehmend überflüssig machen und welche Rolle Steuerberater dabei einnehmen.
Das BMF konkretisiert die Anforderungen an die Validierung von E-Rechnungen. Unternehmen müssen künftig Format-, Geschäftsregel- und Inhaltsfehler prüfen. Eine dokumentierte, technisch fundierte Validierung wird damit Voraussetzung für den Vorsteuerabzug.
Der Bundestag hat erstmals über das NIS-2-Umsetzungs- und Cybersicherheitsgesetz beraten. Das Ziel ist ein besserer Schutz vor Cyberangriffen, doch der Entwurf gilt als überkomplex und teuer. Erste Kritik aus den Reihen der Regierungsfraktionen ist bereits laut geworden.
Das Kasseler Pilotprojekt erprobt erstmals automatische Steuerbescheide ohne eigene Erklärung. Es zeigt Chancen für einfache Fälle, verdeutlicht aber auch Grenzen: Benachteiligungen, fehlende Abzugsmöglichkeiten und ungelöste Probleme der Steuerkomplexität bleiben bestehen.
Der Beitrag zeigt, wie Künstliche Intelligenz die Steuerberatung verändert. Er erläutert Chancen und Grenzen großer Sprachmodelle, die Bedeutung domänenspezifischer Systeme und stellt Digital Trust als Governance-Ansatz vor. Beispiele aus der Praxis verdeutlichen Nutzen und Verantwortung.
Der Beitrag zeigt, warum klar definierte Rollen wie Process Owner, Data Owner oder System Owner wichtig sind. Er benennt Probleme wie unklare Zuständigkeiten, Bereichsdenken und zu viel Theorie und gibt praxisnahe Hinweise, wie Rollenmodelle wirksam gestaltet werden können.
Steuerstrafrechtliche Risiken nehmen zu, doch viele Tax-CMS-Lösungen greifen zu kurz. Der Beitrag zeigt, warum generische Ansätze scheitern und wie ein wirksames, individuell angepasstes Tax-CMS Unternehmen rechtlich absichert und Prozesse verbessert.
Wie Fristenverwaltung mit SharePoint und Power Automate gelingen kann, ganz ohne Zusatzsoftware. Ein Praxisbeispiel, das zeigt, wie einfach und wirkungsvoll Automatisierung in Steuerabteilungen sein kann.
Der Beitrag beleuchtet die Auswirkungen von Künstlicher Intelligenz auf die Arbeit von Fachautoren im Steuerrecht. Anhand persönlicher Erfahrungen wird gezeigt, welche Chancen KI-gestützte Tools wie das Chatbook „Frag den Schmidt“ bieten und wo ihre Grenzen liegen.
Bewegte oder ruhende Lieferung? Theorie und Praxis von Reihengeschäften treffen auf Datenlogik, Automatisierung und KI. Der Datensatz wird zum Schlüssel für steuerliche Sicherheit, doch die Umsetzung bleibt komplex.
In NRW werden erstmals KI-Module zur automatisierten Bearbeitung einfacher Steuerfälle eingesetzt. Der Beitrag beleuchtet Effizienzgewinne, rechtliche Unsicherheiten, Herausforderungen in der Erklärbarkeit sowie Anforderungen an eine faire und transparente Umsetzung.
Ein Steuerberater berichtet, wie er ChatGPT zunächst spielerisch nutzte und dann gezielt in den Kanzleialltag integrierte. Der Beitrag zeigt konkrete Anwendungsfelder, Effizienzgewinne, Strategien zur Mitarbeitereinbindung und datenschutzkonforme Umsetzung.
Die Einstufung des Steuerfachwirts auf DQR-Niveau 6 bestätigt den anspruchsvollen Charakter der Fortbildung. Steuerfachwirte übernehmen komplexe Aufgaben, wirken an der digitalen Transformation mit und sind stark gefragt. Hohe Durchfallquoten unterstreichen die besondere Qualifikation.
Die Migration auf SAP S/4HANA zeigt, dass viele Steuerabteilungen ihre Rolle unterschätzen und zentrale Chancen ungenutzt lassen. Der Beitrag erläutert Risiken eines rein technischen Upgrades, beschreibt Governance-Probleme und zeigt anhand der DHL Group, wie frühe Einbindung Effizienz steigert.
Die EU-Kommission legt mit ViDA einen Fahrplan für die digitale Zukunft der Umsatzsteuer vor. Echtzeit-Meldungen, Plattformpflichten und vereinfachte Registrierungen sollen das System modernisieren, bringen aber technische Unsicherheiten und nationale Sonderwege mit sich.
Greenfield und DCCS gründen das KI-Joint-Venture taxAI. Im Interview erläutern Stephanie Henseler und Ralph Schmieder, wie datengetriebene KI die Steuerfindung präziser machen soll und warum generische KI im Steuerbereich neue Potenziale eröffnet.
Der Einsatz von KI verändert das Berufsbild des Steuerberaters grundlegend. BDO und WTS betonen, dass künftig digitale und strategische Kompetenzen entscheidend sind. Arbeitgeber müssen Mitarbeitende im Umgang mit KI schulen und Ausbildungsprogramme anpassen.
Künstliche Intelligenz verändert Fachkräftemangel und Ausbildung in der Steuerberatung. Experten von Forvis Mazars und Flick Gocke Schaumburg zeigen, welche Aufgaben künftig von KI übernommen werden und wie Ausbildungsprogramme darauf vorbereitet werden müssen.
PwC erweitert seine Zusammenarbeit mit dem KI-Software-Entwickler Harvey auf den M&A-Bereich. Die KI unterstützt bei der Analyse von Dokumenten und erstellt Due-Diligence-Berichte. Durch den Einsatz soll die Effizienz steigen und Beratern mehr Zeit für wertschöpfende Aufgaben bleiben.
Das Start-up Steuerboard entwickelt eine KI-gestützte Cloud-Plattform, die die Mandantenkommunikation in Kanzleien vereinfacht. Sie integriert sich in bestehende Software, ordnet Daten automatisch und erinnert an Fristen. Studien belegen: Cloud und API sind zentrale Zukunftsthemen.
Das Projekt „Zoll 2030“ soll die deutsche Zollverwaltung digital reformieren und effizienter machen. Ein eigener Vizepräsident für Digitalisierung, neue Strukturen und die enge EU-Zusammenarbeit sind zentrale Elemente. Doch die Umsetzung und Finanzierung bleiben offen.
Wie sollen Beratungshäuser mit den Veränderungen durch KI umgehen? Bis zu 70 Prozent der Routinetätigkeiten könnten künftig entfallen. Statt vagen Zukunftsvisionen brauchen Mitarbeitende klare Informationen, Zeit und Schulungen, um den Wandel zu bewältigen.
Der Tax-Tech-Anbieter mika entwickelt einen digitalen Buchhaltungs-Co-Piloten, der Belege analysiert, Fehler erkennt und Handlungsempfehlungen gibt. Ziel ist es, kleine Unternehmen und Kanzleien zu entlasten und steuerliche Prozesse effizienter zu gestalten.
Unternehmen akzeptieren die E-Rechnung zunehmend und setzen vermehrt KI ein. Währenddessen warnt der Bundesrechnungshof vor Verzögerungen beim nationalen Meldesystem, das für die Umsetzung der EU-Vorgaben zur Umsatzsteuerbetrugsbekämpfung entscheidend ist.
Die digitale Betriebsprüfung verändert sich: Gregor Danielmeyer beschreibt technologische Entwicklungen, neue Berufsbilder und veränderte Leistungsbeziehungen. Themen sind E-Rechnung, Blockchain, moderne Kassensysteme und Herausforderungen für Prüfer und Berater.
Die Kanzlei HLB Stückmann hat ihre Prozesse umfassend digitalisiert und verfolgt eine klare Strategie: das Triple-A-Modell. Im Interview berichten Mitglieder des Digitalteams, wie sie E-Signaturen, KI-Tools und interne Schulungen in der Praxis einsetzen.
Das BMF konkretisiert die steuerlichen Pflichten beim Handel mit Kryptowerten. Dr. David Hötzel erläutert im Interview, welche Dokumentationsanforderungen gelten, warum eine Steuersoftware hilfreich ist und wann eine Selbstanzeige sinnvoll sein kann.
Das IDSt hat dem BMF eine Stellungnahme zum 2. BMF-Entwurfsschreiben zur E-Rechnungspflicht ab 1.1.2025 sowie zur Anpassung des UStAE übermittelt. Im Fokus stehen rechtssichere, praxisgerechte Lösungen.
Das IDSt hat dem BMF eine Stellungnahme zum geplanten elektronischen transaktionsbezogenen Meldesystems für B2B-Umsätze übermittelt. Gefordert werden weniger Bürokratie, flexible Übertragungswege und eine entsprechende Testphase.
Blick auf aktuelle Orientierungshilfe des IDSt: Sie zeigt, wie KI – insbesondere generative KI – im Steuerkontrollsystem eingesetzt werden kann. Der Beitrag beleuchtet Anwendungsfelder, rechtliche Rahmenbedingungen, technologische Anforderungen und Sicherheitsaspekte.
Die Blockchain-Technologie entfaltet jetzt abseits von Trends und Hypes ihr wahres Potenzial – auch im Steuerbereich. Der Leitfaden des IDSt zeigt, wie Blockchain steuerrelevante Transaktionen erleichtern und betrugsanfällige Meldesysteme ersetzen kann.
Der Fachausschuss V des IDSt hat die Umfrage zur Digitalisierung von Steuerkontrollsystemen (SKS) erfolgreich abgeschlossen. Die Umfrage diente u.a. dazu, den aktuellen Stand der Digitalisierung von SKS zu identifizieren.
RABE ermöglicht die digitale Zuordnung von Belegen zu Eingabefeldern in ELSTER und DATEV und markiert einen weiteren Schritt zur papierlosen Steuerwelt. Der Beitrag erläutert technische Grundlagen, den Ablauf der Referenzierung sowie verfahrensrechtliche Auswirkungen und praktische Besonderheiten.
Immer mehr Unternehmen nutzen KI-Systeme, doch Studien zeigen zunehmende Ungenauigkeiten und fehlerhafte Antworten. Der Beitrag erläutert Ursachen, Folgen für betriebliche Entscheidungen und rechtliche Risiken und zeigt anhand eines Beispiels, wie Modelle zu abweichenden Ergebnissen kommen.
NFT-Verkäufe unterliegen nach aktueller Rechtsprechung der Umsatzsteuer und gelten als sonstige Leistungen. Das Niedersächsische FG betont besondere Aufzeichnungs- und Mitwirkungspflichten, insbesondere bei grenzüberschreitenden elektronischen Dienstleistungen und der Bestimmung des Leistungsorts.
Immer mehr KI-Suchsysteme beeinflussen B2B-Kaufentscheidungen. Der Beitrag zeigt, wie Unternehmen durch gezielte Reputationsstrategien wieder sichtbar werden. Mit Checkliste, Praxisbeispiel und konkreten Maßnahmen für Berater zur strategischen Unterstützung ihrer Mandanten.
KI-Suchsysteme wie ChatGPT verändern die Informationssuche im B2B grundlegend. Der Text erläutert, warum klassische SEO-Strategien an Grenzen stoßen, wie digitale Reputation entsteht und welche Maßnahmen Berater ergreifen können, um ihre Mandanten sichtbar zu halten.
Während bei der steuerlichen Behandlung von Kryptowerten weitgehend Einigkeit besteht, bleibt das Mining im Proof-of-Work-Verfahren umstritten. Der Beitrag beleuchtet die Argumente zur Frage, ob Mining als gewerbliche Tätigkeit oder als nicht steuerbares Glücksspiel einzustufen ist.
Die Diskussion des Young IFA Network in Leipzig zeigte Chancen und Grenzen des KI-Einsatzes in der steuerlichen Praxis. Während einfache Aufgaben bereits unterstützt werden, bestehen bei komplexen Tätigkeiten rechtliche Hürden. Einigkeit herrschte über die Bedeutung von Aus- und Fortbildung.
Seit November 2024 wird die Wirtschafts-Identifikationsnummer (W-IdNr.) vergeben. Sie soll Verwaltung und Unternehmen entlasten, sorgt aber vorerst für Unsicherheiten und mögliche Mehrbelastungen. Der Beitrag beleuchtet Grundlagen, Vergabe, Anwendungsfelder und offene Fragen.
Digitale Standards gewinnen bei der Außenprüfung zunehmend an Bedeutung. In Teil 2 des Beitrags werden die rechtlichen Grundlagen sowie die konkreten, einheitlichen Schnittstellen vorgestellt, die den Datenaustausch strukturieren und Prüfungen effizienter gestalten sollen.
Die Digitalisierung verändert auch die steuerliche Außenprüfung. Dieser Teil beleuchtet die rechtlichen Grundlagen, den Einsatz von Tax Compliance Management Systemen und Steuerkontrollsystemen sowie deren Nutzen für Unternehmen und Finanzverwaltung.
Im letzten Teil dieser Reihe zeigt der Praxisfall ASBO, wie Steuerkanzleien mit INQA-Coaching digitale Transformation wirksam gestalten. Durch KI-Einsatz, neue Kommunikationsstrukturen und Wissensmanagement entstehen nachhaltige Veränderungen im Team.
Teil 2 gibt einen strukturierten Überblick über Grundlagen, Einsatzfelder und regulatorische Anforderungen von KI in Steuerkanzleien. Neben Begriffserklärungen und Toolvergleichen zeigt der Beitrag Risiken wie Schatten-KI auf und erläutert nachhaltige Strategien zur Kompetenzentwicklung.
Der Beitrag beleuchtet, wie Kanzleien mit INQA-Coaching strukturiert und gefördert digitale Potenziale erschließen. Im Fokus des ersten Teils steht der Wandel über die Buchhaltung hinaus – von Prozessen und Schnittstellen bis zur Vorbildrolle von Steuerberatern im digitalen Wandel.
Das BMF hat mit Schreiben vom 6.3.2025 neue Dokumentations- und Mitwirkungspflichten zur Besteuerung von Kryptowerten eingeführt. Der Beitrag beleuchtet die wesentlichen Änderungen gegenüber 2022 sowie die Herausforderungen für Praxis und Beratung.
Der Beitrag beleuchtet die zentrale Rolle von Datenmanagement und Datenintegrität bei Sanierungsgutachten nach IDW S 6. Neben technischen Aspekten geht es um rechtliche, wirtschaftliche und organisatorische Risiken und Maßnahmen zur Datenqualitätssicherung.
Die Befragung im Auftrag der BStBK liefert Einblicke in die Struktur des Berufsstands, den Stand der Digitalisierung und den Fachkräftemangel in der Steuerberaterbranche. Besonders Einzelkanzleien stehen vor Herausforderungen – aber auch Chancen zeichnen sich ab.
In diesem Beitrag wird das Reformpaket „ViDA“ zur Mehrwertsteuer im digitalen Zeitalter analysiert. Er erläutert die neuen Regelungen, die zwischen 2027 und 2030 in Kraft treten werden, und bewertet deren Auswirkungen, insbesondere auf kleinere Unternehmen kritisch.
