360° – Alles im Blick.

Die Finanzbehörden nutzen Sammelauskunftsersuchen, um Daten von Bitcoin.de auszuwerten und bisher unvollständig deklarierte Krypto-Geschäfte aufzudecken. Der Beitrag zeigt die wachsende Aufmerksamkeit der Steuerfahndung, schildert Erfahrungen aus der Praxis und erläutert notwendige Reaktionen.

Die EU-Kommission stoppt Italiens Ansatz, Nutzerdaten pauschal als Entgelt zu behandeln. Entscheidend sind ein klarer wirtschaftlicher Zusammenhang und ein objektiv bestimmbarer Wert. Ein Arbeitspapier führt neue Modellkategorien ein und fordert eine präzisere Bewertung digitaler Dienste.

Die BFH-Urteile vom Juni und Juli 2025 stellen die Richtsatzsammlung grundlegend infrage. Sie schränken deren Einsatz bei Schätzungen ein, betonen Transparenz und Sachverhaltsaufklärung und zeigen, warum individuelle Aufzeichnungen im Prüfungsfall an Bedeutung gewinnen.

Kanzleien und Unternehmen können mit digitalen Tools, KI und steuerlich optimierten Vergütungsmodellen Löhne fair gestalten. Der Beitrag erläutert rechtssichere Lohnoptimierung, neue Geschäftsfelder wie HR-as-a-Service und die Bedeutung moderner Arbeitgeberstrategien.

Die Migration auf SAP S/4HANA birgt für Steuerabteilungen erhebliche Risiken. Fehler bei Daten, Steuerlogik oder Prozessen können die Compliance gefährden. Eine strukturierte Prüfung und Zertifizierung schafft Sicherheit, Transparenz und schützt vor Sanktionen.

Das BMF bezieht bei der Entwicklung der digitalen Schnittstelle DSFinVBV zentrale Stakeholder nur unzureichend ein. Nach ersten Entwürfen und Workshops fehlen wichtige Vertreter weiterhin im Prozess. Gleichzeitig steigen Aufwand und Belastung für Unternehmen und Steuerberater erheblich.

Bis zum 02.02.2026 müssen Plattformbetreiber ihre Meldung nach dem PStTG unter neuen technischen Vorgaben übermitteln. Der Beitrag beleuchtet die Herausforderungen bei der Datenerhebung, Probleme bei der Schnittstelle sowie die Risiken durch unvollständige oder verspätete Meldungen.

Das BMF verpflichtet Unternehmen, eingehende E-Rechnungen künftig nicht nur inhaltlich, sondern auch technisch zu prüfen und den Validierungsbericht jahrelang aufzubewahren. Fehler im Format oder in der Logik können den Vorsteuerabzug gefährden. Kleine Betriebe trifft dies besonders hart.

Der Beitrag beschreibt den Weg zum Digitalisierungsbeauftragten in der Kanzlei. Er zeigt, wie ein Rückschlag zur Neuorientierung führte, welche Erfahrungen und Projekte den Rollenwechsel prägten, welche Hürden bestanden und warum diese Funktion wichtig ist.

In SAP S/4HANA unterscheidet sich die Steuerfindung deutlich von früheren Versionen. Der Text erklärt den Wechsel von MWST zu TTX1, beschreibt neue Konditionstabellen und zeigt, wann Anpassungen in der Steuerlogik sinnvoll sind, etwa bei Anzahlungsaufforderungen in der EU.

Ist die Dauerfristverlängerung für die UStVA in Zeiten der digitalen Buchführung noch relevant? Im Fokus steht die Frage, wie Echtzeitprozesse durch KI, Schnittstellen und automatisierte Routinen traditionelle Fristen zunehmend überflüssig machen und welche Rolle Steuerberater dabei einnehmen.

Das BMF konkretisiert die Anforderungen an die Validierung von E-Rechnungen. Unternehmen müssen künftig Format-, Geschäftsregel- und Inhaltsfehler prüfen. Eine dokumentierte, technisch fundierte Validierung wird damit Voraussetzung für den Vorsteuerabzug.

Der Bundestag hat erstmals über das NIS-2-Umsetzungs- und Cybersicherheitsgesetz beraten. Das Ziel ist ein besserer Schutz vor Cyberangriffen, doch der Entwurf gilt als überkomplex und teuer. Erste Kritik aus den Reihen der Regierungsfraktionen ist bereits laut geworden.

Das Kasseler Pilotprojekt erprobt erstmals automatische Steuerbescheide ohne eigene Erklärung. Es zeigt Chancen für einfache Fälle, verdeutlicht aber auch Grenzen: Benachteiligungen, fehlende Abzugsmöglichkeiten und ungelöste Probleme der Steuerkomplexität bleiben bestehen.

Der Beitrag zeigt, wie Künstliche Intelligenz die Steuerberatung verändert. Er erläutert Chancen und Grenzen großer Sprachmodelle, die Bedeutung domänenspezifischer Systeme und stellt Digital Trust als Governance-Ansatz vor. Beispiele aus der Praxis verdeutlichen Nutzen und Verantwortung.

Der Beitrag zeigt, warum klar definierte Rollen wie Process Owner, Data Owner oder System Owner wichtig sind. Er benennt Probleme wie unklare Zuständigkeiten, Bereichsdenken und zu viel Theorie und gibt praxisnahe Hinweise, wie Rollenmodelle wirksam gestaltet werden können.

Steuerstrafrechtliche Risiken nehmen zu, doch viele Tax-CMS-Lösungen greifen zu kurz. Der Beitrag zeigt, warum generische Ansätze scheitern und wie ein wirksames, individuell angepasstes Tax-CMS Unternehmen rechtlich absichert und Prozesse verbessert.

Wie Fristenverwaltung mit SharePoint und Power Automate gelingen kann, ganz ohne Zusatzsoftware. Ein Praxisbeispiel, das zeigt, wie einfach und wirkungsvoll Automatisierung in Steuerabteilungen sein kann.

Der Beitrag beleuchtet die Auswirkungen von Künstlicher Intelligenz auf die Arbeit von Fachautoren im Steuerrecht. Anhand persönlicher Erfahrungen wird gezeigt, welche Chancen KI-gestützte Tools wie das Chatbook „Frag den Schmidt“ bieten und wo ihre Grenzen liegen.

Bewegte oder ruhende Lieferung? Theorie und Praxis von Reihengeschäften treffen auf Datenlogik, Automatisierung und KI. Der Datensatz wird zum Schlüssel für steuerliche Sicherheit, doch die Umsetzung bleibt komplex.

In NRW werden erstmals KI-Module zur automatisierten Bearbeitung einfacher Steuerfälle eingesetzt. Der Beitrag beleuchtet Effizienzgewinne, rechtliche Unsicherheiten, Herausforderungen in der Erklärbarkeit sowie Anforderungen an eine faire und transparente Umsetzung.

Ein Steuerberater berichtet, wie er ChatGPT zunächst spielerisch nutzte und dann gezielt in den Kanzleialltag integrierte. Der Beitrag zeigt konkrete Anwendungsfelder, Effizienzgewinne, Strategien zur Mitarbeitereinbindung und datenschutzkonforme Umsetzung.

Die NIS-2-Richtlinie ist mehr als nur Cybersicherheit: Sie bildet die Grundlage für steuerliche Compliance. Warum ist IT-Sicherheit für GoBD, Tax-CMS und Co. unverzichtbar und wie sollten sich Steuerabteilungen jetzt richtig aufstellen?

Der Beitrag beleuchtet die neuen Anforderungen an E-Rechnungen nach EN 16931 und die Bedeutung von Validierungsschritten. Er zeigt, warum viele Softwarelösungen nicht alle Regeln prüfen und warum Unternehmen ein Tax CMS als zweiten Prüfmechanismus benötigen.

Ab dem 20. Juli 2025 bestätigt das BZSt ausländische USt-IdNrn. nur noch online. Schriftliche oder telefonische Anfragen sind nicht mehr möglich. Unternehmen sollten ihre Prozesse frühzeitig anpassen und auf digitale Lösungen umstellen.

Internationale E-Commerce-Aktivitäten stellen Unternehmen vor komplexe steuerliche Herausforderungen. Der Beitrag zeigt, wie digitale Lösungen und Automatisierung bei der Umsatzsteuer-Compliance unterstützen, Prozesse optimieren und Risiken reduzieren können.

Der zweite Teil des Beitrages zeigt drei konkrete Wege auf, wie die digitale Kommunikation mit Finanzbehörden praxistauglicher gestaltet werden könnte: durch Technologieoffenheit, hybride Übergangslösungen und öffentlichkeitswirksame Kampagnen gegen digitale Engpässe wie #ELSTERfail.

Der erste Teil des Beitrag analysiert die Auswirkungen des neuen § 87a AO auf die digitale Kommunikation mit Finanzämtern. Er beleuchtet die technischen Einschränkungen von ELSTER, die bürokratischen Folgen für Kanzleien und den wachsenden Unmut unter Berufsträgern.

Self-Service-Lösungen entlasten Unternehmen, bringen aber neue Herausforderungen für Kanzleien. Der Beitrag analysiert digitale Projekte von Finanzverwaltung und Sozialversicherung, benennt Probleme in der Praxis und zeigt neue Rollen für Steuerkanzleien auf.

KI-Agenten könnten die Steuerberatung grundlegend verändern. Der Beitrag erklärt, wie sie funktionieren, grenzt sie von LLMs ab und zeigt Praxisbeispiele wie SteuerGPT. Zudem wird ihr Potenzial analysiert – inklusive Chancen und Herausforderungen bei der Einführung.

Das Berufsbild im Steuerbereich verändert sich rasant: Digitale Kompetenzen, Datenverständnis und technisches Know-how werden zunehmend wichtiger. Themen wie E-Rechnung, digitale Betriebsprüfung, Tax CMS, KI und SAP S/4HANA stehen im Fokus.

Der Beitrag analysiert die bisherige Diskussion rund um E-Invoicing, zeigt fehlende Umsetzungsbereitschaft in Unternehmen auf und gibt einen strukturierten Ausblick auf die nächsten Schritte bis 2027 – inklusive Onboarding, Anforderungsprofilen und Auslandserfahrungen.

Die Automatisierung verändert die Lohnabrechnung. Software optimiert Prozesse, doch die Expertise erfahrener Lohnabrechnender bleibt essenziell. Kanzleien müssen digitale Abläufe verstehen, während Softwareanbieter praxisnahe Lösungen entwickeln. Nur durch Zusammenarbeit gelingt die Digitalisierung.

Azure Virtual Desktop (AVD) ermöglicht Steuerkanzleien den sicheren Zugriff auf virtuelle Windows-Desktops aus der Cloud. Sensible Daten bleiben geschützt, während flexible Arbeitsmodelle unterstützt werden. Kosten lassen sich senken, da Hardware und Wartung reduziert werden.

Mit einem Lernkartenspiel bringt eine Finanzbeamtin die GoBD spielerisch näher. Statt über Amazon startet sie einen eigenen Onlineshop – und meistert neue Herausforderungen wie Logistik, Marketing und Kundenkontakt. Ein unerwarteter Weg in den Onlinehandel.

Die Werbeindustrie entdeckt in den letzten Jahren zunehmend die Branche der Influencer für sich. Mit der Werbung auf Social Media lassen sich Milliarden Euro umsetzen. Damit einher gehen – oft aus Unkenntnis – hohe Steuernachzahlungen und ein erhebliches Steuerausfallrisiko.

Was ist eigentlich IT und wie sieht die Zusammenarbeit zwischen IT und Fachbereichen wie Steuern aus? Dieser Artikel beleuchtet, warum IT weit mehr ist als ein Dienstleister und wie gemeinsame Lösungen entstehen.

Die Digitalisierung bringt enorme Chancen für die Steuerberatung, stellt aber auch neue Anforderungen an die Haftung. Ein Haftungsausschluss ist keine Lösung – Mandanten erwarten zu Recht, dass ihr Berater die Verantwortung trägt.

Die Geschichte von Herrn Digitalis zeigt: Digitalisierung ist mehr als nur Technologie, sie ist eine Denkweise. Statt über langsame Systeme zu lachen, sollten wir uns fragen, wie wir sie endlich beschleunigen können – ein Denkanstoß für Wandel in Kopf und Technik.

Automatisierung und KI revolutionieren die Steuerberatung. Strategische, kulturelle und strukturelle Anpassungen sind entscheidend, um Fachkräftemangel, Effizienzsteigerung und moderne Kanzleikultur erfolgreich zu meistern.

Digitalisierung erfordert mehr als nur das magische Tool. Warum Technologie nur der Anfang ist und Vorurteile überwunden werden müssen, um nachhaltige Veränderungen zu erzielen.

Die Steuerberatung steht vor einem grundlegenden Wandel. In fünf Jahren werden Automatisierung und KI viele Aufgaben übernehmen. Doch dieser Wandel birgt Chancen: Berater können strategisch mehr Wert schaffen.

Um das volle Potenzial der technologischen Entwicklungen für unsere Branche auszuschöpfen, gilt es, den Herausforderungen gemeinsam zu begegnen und neue Initiativen zu fördern!

Als ich das erste Mal von der Idee von tax&bytes gehört habe, war ich sofort begeistert. Was wir auf der Steuerberater-EXPO oder den TAXarenen langsam sehen, muss auch online stattfinden.

In Deutschland stehen wir uns oft selbst im Weg – sei es durch übertriebene Datenschutzbestimmungen oder durch komplexe Verwaltungsaufgaben. Diese Themen bremsen den digitalen Fortschritt oft unnötig aus.

Ich bin bei tax&bytes dabei, weil wir mehr Klarheit und weniger Nebel in der Tax Tech Community brauchen! In der digitalen Steuerwelt ist weder alles, noch nichts möglich. Um die Kunst des Machbaren zu verstehen und beherrschen, wird die tax&bytes Plattform bald unerlässlich sein.

Den Steuerberater von heute wird es morgen nicht mehr geben. Das ist eine große Chance, neue Geschäftsfelder zu definieren und unseren Berufsstand als DEN Begleiter des mittelständischen Unternehmers zu positionieren und sichtbar zu machen. Deshalb bin ich bei tax&bytes.